各县区人民政府，市政府各部门、各直属机构，临沂高新技术产

业开发区管委会，临沂经济技术开发区管委会，临沂临港经济开

发区管委会，临沂商城管委会，蒙山旅游区管委会，各县级事业

单位，各高等院校：

《2016 年全市统一组织审计（调查）项目计划》已经市政

府第 80 次常务会议研究通过，现予印发，请认真贯彻执行。

临沂市人民政府办公室

2016 年 5 月 12 日

2016 年全市统一组织审计（调查）项目计划

一、总体思路

全面落实中央、省市关于加强审计工作的意见，紧紧围绕市

委、市政府中心工作，全面履行审计监督职责，加大审计力度，

创新工作方法，大力推进公共资金、国有资产、国有资源和领导

干部履行经济责任情况审计全覆盖，严肃查处重大违法违规问

题，及时反映重大风险隐患，注重揭示体制机制性障碍，充分发

挥审计监督在促发展、助改革中的作用。

二、主要原则

（一）统筹安排，突出重点。坚持全市审计“一盘棋”， 按

照有深度、有重点、有步骤、有成效地推进审计全覆盖的要求，

合理安排计划审计项目数量。在审计任务分配上，力求各领域保

持相对均衡，并根据需要适时调整，切实增强审计项目计划的灵

活性。强化对重点领域、重点部门、重点资金和重点项目的审计

监督，加大中央、省市重大政策措施落实、新预算法贯彻执行、

重大项目建设、精准扶贫政策落实、民生保障以及市委、市政府

重点关注问题的审计力度。

（二）创新模式，提高效能。对全市统一组织的审计项目，

积极运用大数据思维、技术和方法，推行“确定重点、集中分析、

锁定疑点、分散核查”的审计模式，进一步提升审计监督能力。

强化计划执行进度管理，从严控制各环节运行时间，着力提高现

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场审计效率。对重大事项要集中资源、集中力量查深审透，保证

审计质量。

（三）立足长效，标本兼治。坚持审计项目“两手抓”，一

手抓重大违法违纪、重大损失浪费、重大风险隐患、重大履职尽

责不到位等问题，一手抓体制机制性问题和绩效管理，推动深化

改革、完善制度、提高绩效。对符合时限要求的有关审计成果，

尽量纳入预算执行审计“两个报告”一并反映。

三、计划安排

2016 年，全市计划安排审计（调查）项目 19 项，具体包括：

（一）稳增长等政策措施落实情况跟踪审计（署定）

审计目标和重点：按照审计署、省审计厅统一部署，以推动

中央和省市重大政策措施落实到位，促进经济平稳运行、健康发

展和转型升级为目标，对市本级（含临沂高新技术产业开发区、

临沂经济技术开发区、临沂临港经济开发区、蒙山旅游区）及

12 个县区 2016 年贯彻落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、

防风险 12 项政策措施落实情况进行跟踪审计。围绕项目落地、

资金保障、简政放权、政策落实、风险防范 5 个方面，重点关注

重大建设项目推进、支持创业创新、经济结构优化调整、精准扶

贫和民生保障政策落实等情况，重点揭示和查处不作为、慢作为、

假作为、乱作为等问题。

时间安排：按月组织实施。市审计局提前 2 个月下发专题审

计工作方案。每月 15 日前，各县区要将专题跟踪审计报告报市

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审计局，由市审计局汇总后报省审计厅。

（二）市级预算执行审计

审计目标和重点：以推动新预算法贯彻落实，建立全面规范、

公开透明的预算制度，促进深化财政改革，优化支出结构，提高

财政资金绩效，维护公共资金安全为目标，对市财政局和临沂高

新技术产业开发区、经济技术开发区、临港经济开发区管委会组

织预算执行情况进行审计，对市委办公室、市国资委、市体育局、

市扶贫办等 4 个部门单位 2015 年度预算执行、决算（草案）、

预决算公开、中央八项规定执行和预算绩效管理情况进行审计，

对全市地税征收管理情况进行审计，开展全市财政上下联动数字

化专题审计、市直预算单位信息系统专项审计调查。重点关注财

税政策贯彻落实、专项资金整合统筹、存量资金盘活使用、预算

执行管理、预算和决算草案编制、预决算公开、税务部门履职尽

责以及部门预算绩效管理和中央八项规定执行等情况。

时间安排：2016 年 2 月下旬开始实施，6 月底前全部完成。

涉及稳增长等政策措施跟踪审计和专项审计（调查）的项目，按

相应审计工作方案要求进行。

（三）保障性安居工程跟踪审计（署定）

审计目标和重点：以保障资金安全，推动安居工程依法有序

建设和管理，促进安居工程政策落实，切实维护人民群众住房保

障权益为目标，统一组织开展对郯城、兰陵、沂水、平邑、费县、

蒙阴、莒南、临沭等八个县的保障性安居工程跟踪审计。重点关

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注资金落实、政策支持、土地供应和建设审批等方面的突出问题，

严肃查处“骗钱、骗住、骗售”等重大违法违纪问题。

时间安排：2015 年 11 月开始实施，2016 年 3 月 5 日前由市

审计局向省审计厅上报全市汇总审计报告及相关资料。

（四）基本养老保险基金和医疗救助金审计（署定）

审计目标和重点：以促进惠民政策贯彻落实，完善基本医疗

保障制度为目标，重点关注基本保险基金的收支、结构和管理使

用情况，关注制度运行和政策执行中存在的突出问题，揭示重大

违法违规问题，深入分析产生问题的原因，提出完善政策制度和

加强基金管理的审计意见和建议。

时间安排：2016 年 8 月开始实施审计，10 月底结束现场审

计，11 月上旬上报审计报告及相关资料。

（五）国外贷援款项目审计（署定）

审计目标和重点：以促进积极、合理、有效利用国外贷援款，

提高外资利用总体效益，防范履约风险为目标，重点检查国外贷

援款和国内建设资金到位使用、项目设备采购使用、提款报账等

情况，并结合开展绩效审计。

时间安排： 2016 年 3 月开始实施，按照省审计厅规定期限

完成。

（六）重点流域水污染防治资金审计（署定）

待审计署作出具体部署后，按照省审计厅统一要求组织开展

审计。

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（七）城镇普通中小学大班额情况跟踪审计（省定）

审计目标和重点：以推进相关政策措施落实到位为目标，摸

清市本级和各县区解决大班额问题工作推进情况，注重揭示在工

作方案和学校建设规划落实过程中存在的问题和障碍，剖析机制

和管理等方面的原因，有针对性地提出改进意见和建议。

时间安排：2016 年 8 月至 10 月开展审计，11 月上旬提交综

合审计报告。

（八）省管干部经济责任审计（省定）

审计目标和重点：以促进领导干部树立科学发展观和正确的

政绩观，推动本地区、本部门、本单位科学发展为目标，按照省

审计厅授权，对闫剑波、朱开国、张传普、李军等 4 名省管干部

经济责任履行情况进行审计，重点监督检查领导干部履行经济责

任情况，促进领导干部守法守纪守规，促进领导干部推动本地区、

本部门、本单位科学发展，促进依法行政和党风廉政建设。

时间安排：按照省审计厅规定的时限要求办理。

（九）城市污水处理绩效情况审计调查（省定）

审计目标和重点：以推动加强管理、深化改革，促进加快生

态环境治理和提高污水处理效益为目标，摸清全市城市污水处理

总体情况和城市污水设施建设运行现状，反映和揭示在污水处理

设施规划、建设、运营等方面的突出问题。

时间安排：2016 年 6 月至 7 月开展审计，8 月上旬由市审计

局向省审计厅提交综合审计调查报告。

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（十）农村信用社资产负债损益审计和信贷业务风险管控情

况审计调查（省定）

审计目标和重点：以规范管理，防范风险，促进农村信用社

加强对“三农”、小微企业等领域的支持为目标，摸清农村信用

社 2015 年资产负债和损益的真实、合规及效益情况，重点对生

息资产，包括贷款、贴现、投资以及各项存款业务进行审计。

时间安排：2016 年 6 月至 11 月开展审计，11 月下旬向省审

计厅提交综合审计调查报告。

（十一）融资性担保公司经营管理情况专项审计调查（省定）

审计目标和重点：以促进规范公司经营行为，有效防范金融

风险为目标，摸清我市融资担保行业整体运行状况，揭示融资担

保企业存在的违法违规问题，反映制约行业发展的瓶颈，为政府

决策提供科学依据。

时间安排：2016 年 3 月至 5 月开展审计，6 月份上报汇总审

计调查报告。

（十二）省重大项目建设情况审计调查（省定）

审计目标和重点：以促进重大建设项目加快推进为目标，重

点关注省重点建设项目实施进度、资金到位和绩效情况，反映取

得的成效，查处重大违法违纪问题，揭示、纠正和消除工作中存

在的问题和障碍。

时间安排：按照省审计厅工作方案要求办理。

（十三）精准扶贫政策落实情况审计调查（省定）

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审计目标和重点：以推动中央、省市关于精准扶贫、减少贫

困人口政策措施落实到位为目标，摸清我市精准扶贫政策措施落

实情况，反映取得的成效，查处重大违法违纪问题，揭示工作中

存在的问题，剖析体制机制和管理等方面的原因，提出改进建议。

时间安排：2016 年 1 月至 5 月开展审计，6 月中旬提交综合

审计调查报告。

（十四）市本级投资公司资产负债损益审计

审计目标和重点：以“摸清底数、揭示问题、维护安全、推

动创新、促进发展”为目标，对临沂投资发展有限公司、临沂市

城市资产经营开发有限公司、临沂城市建设投资集团有限公司、

临沂市经济开发投资公司 2014、2015 年度的资产负债损益进行

审计。主要审查融资资金来源是否可靠、资金运用是否合法，资

产运营质量是否达到应有的效益。重点关注总体风险、投融资及

内部控制管理情况及基金管理情况。

时间安排：2016 年 3 月至 5 月开展审计，6 月份向市政府提

交综合审计报告。

（十五）全市质量技术监督系统财务收支审计

审计目标和重点：以规范财政财务收支管理、提高财政资金

使用效益为目标，摸清全市质量技术监督系统资金家底，监督检

查预算及资金拨付、财政财务收支情况、行政事业性收费及罚没

收缴、专项资金拨付使用等情况，揭示和分析财政财务收支、行

政事业性收费等方面存在的问题，从制度层面提出质量技术监督

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系统加强财政财务收支管理的意见和建议，确保国有资产的安

全、完整。

时间安排：2016 年 8 月至 9 月开展审计，10 月份出具审计

报告。

（十六）临沂市恒源热力有限公司资产负债损益审计

审计目标和重点：以资产、负债、净资产的真实性为基础，

结合经济责任审计进行，通过对会计信息质量、资产、负债、净

资产的真实性、重大经济决策、遵纪守法等方面的检查，维护国

有资产安全完整、促进国有资产保值增值。

时间安排：2016 年 6 月至 8 月开展审计，10 月份出具审计

报告。

（十七）市管干部经济责任审计

审计目标和重点：以促进领导干部树立科学发展观、正确的

政绩观，推动本地区、本部门、本单位科学发展为目标，受市委

组织部委托，对 50 名市管干部经济责任履行情况进行审计，重

点监督检查领导干部履行经济责任情况，促进领导干部遵规守

纪、尽职尽责，促进依法行政和党风廉政建设。

时间安排：按照市委组织部规定的时限进行。

（十八）市级政府投资建设项目审计

审计目标和重点：以规范市级政府投资项目管理，建立健全

政府投资项目决策和实施程序，优化投资结构，提高投资效益为

目标，对临沂市城市建设工程推进办公室、火车站片区开发建设

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指挥部、老城区重点片区征收改造协调推进办公室实施派驻审

计；对临沂一中北城新校区工程建设指挥部、东风东关棚户区改

造工程建设协调推进小组、临沂城区水环境综合整治工程指挥部

进行跟踪审计；对临沂银凤花园保障性住房建设项目、临沂电视

塔建设项目进行决算审计；对市本级 70 个工程建设项目进行结

算审计。

时间安排：按照市政府规定的时限进行。

（十九）村居干部经济责任审计

审计目标和重点：以规范村居干部经济行为和村级财务管理

为目标，对 2341 个村居的 3274 名村居干部进行经济责任审计，

揭示和查处村居干部在履行经济责任过程中存在的违法违纪违

规问题，促进农村基层组织建设和党风廉政建设，维护农村社会

基层稳定。

完成时限：2016 年 7 月底前基本完成全市首轮村居干部审

计，12 月底前对所有村居干部全部完成第一轮审计。

附件：1. 2016 年度全市统一组织审计（调查）项目计划表

2. 2016 年度全市稳增长等政策措施落实情况跟踪