市十八届人大

五次会议文件

 

关于临沂市2014年预算执行情况和

2015年预算草案的报告

—— 2015年2月27日在临沂市第十八届

人民代表大会第五次会议上

临沂市财政局

 

各位代表：

受市政府委托，现将临沂市2014年预算执行情况和2015年预算草案提请市十八届人大五次会议审议，并请市政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2014年财政预算执行情况

过去一年，全市各级贯彻落实中央和省、市各项决策部署，认真执行市第十八届人大四次会议及历次常委会的各项决议，把握发展大势，遵循发展规律，创新调控方式，实现了经济社会的持续稳步发展。在此基础上，财政预算执行情况良好。

（一）一般公共预算执行情况

1.全市一般公共预算执行情况

据快报统计，2014年全市一般公共预算收入251亿元，完成汇总预算的100.8%，比上年增长16.2%，增幅居全省第1位。全市一般公共预算支出455亿元，完成汇总预算的106.1%，比上年增长12.2%。

当年全市一般公共预算收入，加上省税收返还和转移支付补助、债券转贷收入及上年结转结余收入等271.7亿元，收入共计522.7亿元。当年一般公共预算支出，加上上解省支出及结转下年支出等67.5亿元，支出共计522.5亿元。收支相抵，全市累计净结余1826万元。

2.市级一般公共预算执行情况

2014年，市本级一般公共预算收入10.5亿元，完成调整预算的119.1%，增长62.5%。市本级一般公共预算支出78.8亿元，完成调整预算的116.5%，增长20%。

市本级一般公共预算收入，加上省税收返还和转移支付补助、下级上解收入、债券转贷收入及上年结转结余收入等313.3亿元，市级收入共计323.8亿元（比上年增加较多的主要原因是统计口径调整，按照新预算法规定，中央和省对下转移支付补助须先纳入市级预算列上级补助收入后再分配下达县区）。市本级一般公共预算支出，加上上解省支出、补助县区支出、结转下年支出、补充预算稳定调节基金及债券转贷支出等244.9亿元，市级支出共计323.7亿元（比上年增加较多的主要原因是统计口径调整，按照新预算法规定，中央和省对下转移支付补助须先纳入市级预算列补助县区支出后再分配下达县区）。收支相抵，市级累计净结余1267万元。

3.市级一般公共预算主要支出情况

——农林水支出4.1亿元，完成调整预算的99.2%(主要是根据国家政策调整，规范了部分涉农补贴资金列支渠道，由市本级支出改为拨付县区级列支)，同比增长9.5%。加上市对下农林水事务转移支付19.4亿元，这方面支出共计23.5亿元。全面落实各项涉农补贴政策，粮食直补和农资综合补贴标准达到每亩125元，发放农机购置补贴1.4亿元、受益农户3.8万户，落实农作物良种补贴1.1亿元、补贴面积839.4万亩。支持农田水利基础设施建设，新建小农水设施829处，新建高标准农田75万亩，发展节水灌区21万亩。大力发展优质高效农业，新建优质农产品基地65个，扶持农业龙头企业202家、农民专业合作组织280家，新增农业保险补贴品种6个。加大扶贫投入，支持418个贫困村实施整村脱贫。落实一事一议财政奖补政策，新建农村公益项目960个，惠及群众106万人。实施农村饮水安全工程，解决了89.3万名农村居民的饮水安全问题。搞好资金保障，积极支持农村土地承包经营权确权登记颁证工作。

——教育支出8.9亿元，完成调整预算的116.7%，同比增长17.3%。加上市对下教育转移支付13.5亿元，这方面支出共计22.4亿元。支持学前教育发展，新建标准化幼儿园209所，补助示范性幼儿园28所，为6.1万人次发放学前教育助学金。支持基础教育发展，农村义务教育学校的生均公用经费补助标准提高100元，建设城区学校“三年联建”工程31万平方米，改造中小学标准化校舍150万平方米，为15.9万名中小学生免除杂费。支持高中教育发展，为3.1万人次发放国家助学金，支持高中教育学校改善办学条件。支持高等教育、职业教育发展，为9448人次发放奖学金、助学金，为4万人次落实免学费政策，不断提高办学质量。

——社会保障和就业支出6.8亿元，完成调整预算的117%，同比增长20.2%。加上市对下社会保障和就业转移支付24.3亿元，这方面支出共计31.1亿元。各类民生政策进一步扩面提标，城市低保保障标准由每人每月340—370元提高到360—400元；农村低保保障标准由每人每年2000元提高到2600元；农村五保集中供养、分散供养标准由每人每年3600元、2400元分别提高到4200元、3000元；百岁长寿老人补贴由每人每月400元增加到500元；城乡居民基础养老金由每人每月65元提高到75元，等等。加强孤儿基本生活保障，对重病、重残、罕见病等困境儿童每人每月发放300元生活补贴。健全社会养老服务保障体系，对养老机构建设运营给予奖补，鼓励社会力量兴办养老事业。加大就业帮扶力度，新增就业再就业13.3万人、农村劳动力转移就业18.6万人。

——医疗卫生与计划生育支出2.7亿元，完成调整预算的114.9%，同比增长11.3%。加上市对下医疗卫生与计划生育转移支付25.7亿元，这方面支出共计28.4亿元。将新农合、城镇居民医疗保险整合并轨，实现了城乡医疗救助一体化，居民基本医疗保险政府补助标准由280元提高到320元，基本公共卫生服务经费由人均每年30元增长到35元。实施医疗惠民政策，对20.1万人实施免费婚前体检，对33万名农村适龄妇女实施两癌免费检查，对18.4万名新生儿实施疾病免费筛查。提高计划生育奖励扶助标准，支持计划生育事业发展。

——科学技术支出1.8亿元，完成调整预算的90.1%（主要是规范科技专项资金列支渠道，将部分扶持企业科技创新的项目资金由市本级支出改列县区级支出），同比增长9.4%。加上市对下科技转移支付1.1亿元，这方面支出共计2.9亿元。扎实推进企业技改创新和品牌创建，引导企业实施重点技术改造项目92个、重大科技创新项目49个，新增省级研发平台4家、院士工作站15家，新增驰名商标、著名商标等46件，培植创新创业领军人才20名，引进海外专家30名、高学历人才573名，加快了企业转型升级步伐。集中财力支持临沂港、保税区建设，保障首届资本交易大会、第五届商博会成功举办，促进了临沂商城加快发展。

——文化体育与传媒支出1.7亿元，完成调整预算的104.8%，同比增长8.9%。加上市对下文化体育与传媒转移支付0.5亿元，这方面支出共计2.2亿元。支持基层文化建设，建设提升农村文化大院和综合性文化服务中心750个、农家书屋500家，为农村群众免费送戏750场、免费放映电影8万场。支持文化场馆免费开放，丰富了群众文化生活。加强文物和非物质文化遗产保护，支持文化艺术创作，促进文艺事业繁荣发展。支持全民健身活动，新建农村健身工程1000个，保障了沂河国际运动娱乐节等文体活动蓬勃开展。

——住房保障支出3.4亿元，完成调整预算的124.2%，同比增长33.3%。加上市对下住房保障转移支付4.8亿元，这方面支出共计8.2亿元。支持开工建设保障性安居工程4.3万套，建设农村住房9万户，改造农村危房1万户，新增3000人以上农村新型社区70个，有效改善了群众住房条件。

——节能环保支出2.5亿元，完成调整预算的126%，同比增长11.8%。加上市对下节能环保转移支付4.5亿元，这方面支出共计7亿元。制定空气质量生态补偿机制，落实奖励补助政策，淘汰黄标车及老旧汽车10.1万辆，推广新能源汽车485辆，更换无烟烧烤炉具379台，取缔10蒸吨以下锅炉396个，对城区扬尘道路实施集中冲洗，全市PM2.5同比下降14%。探索实施水生态补偿机制，支持重点流域水污染防治，不断改善水环境质量。支持建筑领域节能降耗，加大淘汰落后产能和节能改造力度。

——交通运输支出7.3亿元，完成调整预算的115.5%，同比增长1.4%。加上市对下交通运输转移支付4.1亿元，这方面支出共计11.4亿元。支持普通国省道建设养护，全市国省道养护里程达1326公里，养护优良率93%。推动村级公路网化示范县建设，行政村通硬化率达到100%。优化航线补贴管理，提高了群众出行效率。支持市县4个客运站场建设，更新购置公交车215辆，完善了城乡一体化交通体系。

（二）政府性基金预算执行情况

2014年，全市政府性基金收入337.1亿元，完成汇总预算的152.3%，比上年增长24.8%。全市政府性基金支出337.4亿元，完成汇总预算的142.7%，增长21.8%。全市政府性基金收入，加上省政府性基金补助收入、上年结转等50.4亿元，收入共计387.5亿元。当年政府性基金支出，加上上解省支出、调出资金等11.6亿元，支出共计349亿元。收支相抵，结转下年支出38.5亿元。

2014年，市级政府性基金收入215.8亿元，完成预算的172.4%，比上年增长48.8%。市本级政府性基金支出192.2亿元，完成预算的164.1%，增长58.9%。市级政府性基金收入，加上省政府性基金补助收入、下级上解收入、上年结转等52亿元，收入共计267.8亿元。当年市本级政府性基金支出，加上上解省支出、调出资金等39.7亿元，支出共计231.9亿元。收支相抵，结转下年支出35.9亿元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2014年，市级国有资本经营预算收入1.9亿元，完成预算的121.3%，同比增长36.4%。市级国有资本经营预算支出2.1亿元，完成预算的114.1%，按相同口径计算，与上年基本持平。市级国有资本经营预算收入，加上上年结转收入2347万元，减去国有资本经营预算当年支出后，结转下年支出793万元。

 

二、落实市十八届人大四次会议决议情况

市十八届人大四次会议通过的《关于临沂市2013年预算执行情况和2014年预算草案的审查报告》，提出了培植财源税源、挖掘增收潜力、提高收入质量、优化支出结构、强化绩效管理等意见。具体落实情况如下：

（一）发挥财政调控作用，加快培植壮大财源。认真贯彻实施积极的财政政策，不断加强和改善财政调控，大力支持经济转型发展，夯实财政增收基础。一是加强财政政策扶持。落实国家支持高新技术企业发展、加速固定资产折旧等一系列财税优惠政策，引导企业开发新产品、引进新技术、购置新设备，逐步淘汰落后产能，加快转型升级步伐。调整完善城镇土地使用税、契税、资源税等政策，加强废气、污水排污费征收管理，促进资源能源节约与生态环境保护。加大园区基础设施建设投入，巩固放大物流优势，大力扶持电子商务，营造良好的发展环境。2014年，全市共投入经济发展扶持资金95.4亿元，有力促进了经济稳步发展。二是发挥财政资金撬动作用。财政资金由直接投入向间接投入转变，由无偿拨付向股权引导转变，通过“拨改投、拨改保、拨改补、存引贷”等方式，发挥了“四两拨千斤”的作用。2014年，新设立20亿元市级产业引导基金，引导社会资本跟进投资；利用600万元风险补偿金，当年引导金融机构贷款投放124.6亿元；利用5.8亿元担保注册资本金，当年撬动金融贷款46.1亿元，累计达到212.6亿元；利用3亿元过桥还贷资金，当年提供还贷周转金9.7亿元，累计达到81.2亿元；通过缴存还贷基金2亿元，累计拉动银行贷款130亿元，有效缓解了企业的资金困难。创新运作城投集团、城市资产经营开发有限公司，保障了重点建设项目的顺利实施。三是加大减税降费力度。积极推进营改增试点，为企业减轻税负7.5亿元，纳税人总体减税幅度达17.4%。认真落实国家规定的各项税收减免政策，将市级财政行政审批事项由7项压减到1项，为全市企业和个人减轻税费负担64.2亿元。临沂综合保税区获准设立，建成后将进一步为企业减负添力。

（二）深入挖掘增收潜力，聚财能力不断增强。针对财政经济增速放缓、支出需求快速膨胀等矛盾，进一步拓宽视野、多方聚财、提质增效，实现了收入增长与经济发展协调同步。一是收入总量实现新突破。财税部门密切配合，协调联动，定期举行财税联席会议，深入推进社会综合治税，加强涉税部门信息共享，充分挖掘税源潜力。2014年，全市完成一般公共预算收入251亿元，比上年增收34.9亿元、增长16.2%，增幅居全省第1位。二是收入质量实现新突破。进一步调整完善财政收入考核办法，把主体税种占一般公共预算收入的比重纳入考核指标体系，对县区实行分类指导、合理定位，引导各级优化收入结构。2014年，全市地方级税收收入占一般公共预算收入的比重达到86.6%，收入质量连续两年居全省第1位。

（三）不断优化支出结构，民生投入显著增加。围绕优化支出结构，重点抓好三个方面：一是清理整合专项资金。对已经到期、效益不明显、失去政策依据的专项资金，全部清理取消；对使用方向相近的专项资金，按照“渠道不乱、用途不变、集中安排、各记其功”的原则整合；新设专项资金，一律由政府常务会集体研究决定。2014年，市级专项资金由228项压减到99项，压减比例达57%。二是积极盘活存量资金。在预算执行进度方面，对当年不能形成支出的预算资金，以及11月底前不能细化到项目单位的代编预算资金，及时收回总预算另作安排。在结余结转资金方面，对无法支出或无需支出的，全部收回总预算统筹安排。在暂付资金方面，加大核销、清理和收回力度，积极清理消化历年挂账。2014年，全市结余资金压减31.5%，暂付款压减27%。三是大力压减一般性支出。认真落实中央八项规定和省、市实施办法，制定出台会议费、差旅费、培训费、出国经费等管理制度，严明各项开支纪律和标准，努力降低行政运行成本，2014年市级公务接待费下降28.8%。加强政府投资项目管理，实行“先评审后立项、先评审后安排资金”的约束机制，全年审减政府投资14亿元，审减率9.4%。大力推进政府采购，共节约资金20.3亿元，节支率14.6%。通过优化支出结构，压减一般性支出，将各方面资金向民生靠拢，集中实施十件惠民实事。2014年，全市财政用于民生方面的支出297.9亿元，增长12.2%，占当年财政支出的65.5%，提高了22项民生保障标准，公共财政惠及更多的社会群体。在加大民生投入的同时，多渠道筹措资金，有力支持了中心城区供排水、临工大桥、临沂应用科学城等重点项目的实施。

（四）继续深化财政改革，管理绩效不断提升。稳步推进财政综合改革，初步建立了“绩效导向、执行监控、透明预算、监督检查”为一体的新型管理模式，荣获全省财政管理绩效综合评价第一名，获得奖励资金800万元。一是加强预算绩效管理。将财力拨款500万元以上的基本建设类、专项资金类项目，全部纳入预算绩效目标管理，采取单位自评、财政再评价等方式对项目执行情况进行评价。对评价结果优秀的，在安排年度预算时给予优先保障和重点支持；对结果不理想的，重点审查并视情况减少年度预算，发挥了有力的激励约束作用。二是加强预算执行监管。率先在全省建立预算执行监管系统，通过网络实时监督财政资金使用情况，实现了“支付网络到哪里，财政资金到哪里，监管就能延伸到哪里”，有效防止了滞留、挤占、挪用资金现象的发生。目前，全市14个县区已完成改革，其中3个县已经拓展到乡镇一级。三是完善“大监督”体系。在全国率先开展县区财政局派驻乡镇财政监督办事处试点，目前各县区已全部成立，共设立驻乡镇办事处44个，形成了市县乡“上下联动、纵向到底”的监督体系。加强与纪检、审计、检察等部门的配合，整合监管资源，增强监督合力，形成了 “横向到边、互为制约，配合联动、齐抓共管”的工作格局。组织开展惠民资金专项检查、贯彻执行中央八项规定及“小金库”专项治理、结转结余资金及暂存暂付款专项检查等活动，维护了财经法纪的严肃性。四是不断扩大税式支出试点。积极开发税式支出管理信息系统，设置6大功能模块、300多个子模块，纳入监控范围的优惠政策达320项，对于全面掌握税式支出信息、强化税收征管、严查偷税漏税，发挥了重要作用。五是探索实施PPP模式。对餐厨废弃物处置、垃圾焚烧发电、污水处理等城市经营性公用事业项目，按照统筹运作、分类施策的原则，积极推行PPP合作模式，既节约了政府资金投入，又促进了相关产业持续发展，达到了双赢效果。六是防范政府债务风险。建立健全债务归口管理、规模控制和风险预警机制，初步形成“借、用、还”一体化管理格局。加强政府投资项目管理，实行全过程投资评审、跟踪审计，不合适的项目坚决拿掉，随意性的工程变更坚决制止，投资额超过概算的一律不予确认，将债务控制在合理范围内。扎实开展存量债务清理甄别工作，为下一步规范管理打好基础。七是扩大财政信息公开。2014年5月，主动向社会公布了市级“三公”经费预算情况，市级232个预算单位、所有县区分别通过各自门户网站公布了“三公”经费预算；2014年10月，市级及县区公开了本级部门决算和“三公”经费决算，财政信息公开实现新的突破。

各位代表，2014年全市财政预算执行情况总体良好，但随着经济步入新常态、新预算法颁布实施，财政工作迎来新的变化和挑战。主要表现在：受经济下行、税制改革、营改增扩围、物价波动等因素影响，财政增收难度加大；刚性支出居高不下，民生扩面提标的政策很多，财政收支矛盾更加突出；财政专项资金管理还有薄弱环节，资金使用效益有待提高；财经秩序不够规范，个别单位会计核算不实、资产管理不严、支出效率不高问题仍然存在；个别地方政府性债务偿还压力较大，风险不容忽视，等等。对此，我们将高度重视，积极采取有效措施，认真加以解决。

三、2015年财政预算草案

今年是全面深化改革的关键之年，是全面推进依法治国的开局之年，也是全面完成“十二五”规划的收官之年，安排好财政收支预算意义重大。

（一）预算安排指导思想和具体措施

总体上看，我市经济运行基本面是好的，下一步随着改革红利的逐步释放，经济发展活力会不断增强，将为财政增收奠定坚实基础。但是，受国内外复杂经济形势的影响，财政面临的减收因素不容忽视，必须加倍努力做好增收节支工作。根据面临的财政经济形势和新预算法要求，2015年预算编制的指导思想是：深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中全会以及习近平总书记系列重要讲话精神，坚持稳中求进的工作总基调，继续实施积极的财政政策，着力支持产业转型升级，不断提高经济发展的质量和效益；深化财税体制改革，完善预算管理制度，硬化支出预算约束，推进预算公开透明；健全政府预算体系，加大预算统筹力度，强化地方政府债务管理；优化财政支出结构，更加注重保障和改善民生；大力整饬财经秩序，确保财政资金安全高效运行，保障全市经济社会持续健康发展。

为切实编好2015年预算，集中财力保障好各项重点支出，我们坚持开源节流、有保有压，统筹规划、综合施策。主要采取了以下措施：一是聚财力保重点。将地方水利建设基金等6项政府性基金收入列入一般公共预算，加大政府性基金与一般公共预算结合力度，相关支出优先通过基金预算安排；将国有资本经营预算收入按10%调入一般公共预算；将小额担保贷款基金规模与就业资金统筹考虑；建立失业保险基金结余与一般公共预算统筹使用机制，切实提高财政综合保障能力，二是压专项控一般。对已执行到期、无政策依据且属于地方自行安排的专项，全部清理不再安排；对资金使用效益不高、审计出现问题较多且支出零散的专项资金，全部清理不再安排；除政策性民生项目增支外，市级年度预算原则上不新设专项资金。同时，严格执行中央八项规定和国务院“约法三章”要求，严格控制“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出，从严从紧安排维修改造、推介交流活动等方面经费，确保将厉行节约各项规定落到实处。三是创机制增活力。对于清理保留的竞争性领域专项一律压减30%，除落实上级民生政策外的其他一般性专项统一压减10%，压减后的资金用于增加民生和公共服务支出。对于压减或取消的扶持产业或科技等竞争性领域的专项资金，主要通过市级产业引导基金、过桥还贷资金等扶持，采取股权投资、担保和贴息等市场化运作方式，充分发挥财政资金乘数效应。

（二）一般公共预算安排意见

1.代编全市一般公共预算情况

综合考虑全市主要经济预期指标和各项政策性增减因素，2015年全市一般公共预算收入安排281.1亿元，比上年增长12%；全市一般公共预算支出安排484.1亿元，增长6.4%。以上收支计划安排是预期性的，待各级预算经同级人大批准后，我们将及时汇总，报市人大常委会备案。

全市当年一般公共预算收入，加上省税收返还和转移支付补助、上年结转结余收入等254.8亿元，收入共计535.9亿元。当年一般公共预算支出，加上上解省支出、结转下年支出等51.8亿元，支出共计535.9亿元，预算安排是平衡的。

2.市级一般公共预算安排情况

收入预算安排情况：2015年市本级一般公共预算收入安排12.4亿元，比上年增长18.2%。主要收入项目安排情况：增值税6255万元，增长55.8%；营业税3526万元，下降51.4%（主要是考虑营改增扩围因素影响）；企业所得税6970万元，下降10%；非税收入9亿元，相同口径增长16.8%。

按照现行财政体制，上述市本级预算收入，加上省税收返还及转移支付补助收入185.5亿元、调入资金及下级上解收入103.8亿元、上年结转结余收入16亿元，2015年市级收入共计317.8亿元。

支出预算安排情况：2015年市级一般公共预算总支出相应安排317.8亿元。其中：（1）市本级支出74.6亿元，占总支出的23.5%，下降5.3%（主要原因是去年大幅度增加产业引导基金规模，抬高了支出基数；同时，为规范部分项目列支渠道，按财政部规定，将原列市级支出的项目改列省级支出或县区级支出后，市级支出相应减少）。主要支出科目：教育支出9.3亿元，同比增长9.5%；科学技术支出0.6亿元，同比增长6.4%；农林水支出2.8亿元，同比增长8.5%；社会保障和就业支出7.8亿元，同比增长14.2%；医疗卫生与计划生育支出2.5亿元，同比增长8.3%；文化体育与传媒支出2.1亿元，同比增长26.4%；住房保障支出0.8亿元，同比下降74.8%（下降原因，主要是原列市级支出的中央和省级棚改资金改列省级支出）；交通运输支出10.4亿元，同比增长43.2%；公共安全支出8.8亿元，同比增长28.6%；一般公共服务支出10.7亿元，同比增长17%。（2）市对县区税收返还和转移支付194亿元，占总支出的61%。具体包括税收返还10.1亿元、一般性转移支付131亿元、专项转移支付52.9亿元。（3）其他方面支出49.2亿元，占总支出的15.5%。主要包括归还到期地方政府债券本金、上解省级支出以及结转下年支出等。

（三）政府性基金预算安排意见

2015年，全市政府性基金预算收入安排298.2亿元，比上年下降11.5%。收入安排下降，一是预计国有土地使用权出让收入比上年减收；二是按照国家规定，自2015年起地方水利建设基金等6项政府性基金收入转列一般公共预算。当年政府性基金收入，加上省补助收入及上年结转等41.4亿元，全市政府性基金收入共计339.6亿元。按照“专款专用，以收定支”的原则，2015年全市政府性基金支出预算安排339.6亿元。

2015年，市级政府性基金收入预算安排210.4亿元，比上年下降2.5%（下降原因同全市）。当年市级政府性基金收入，加上省补助收入、下级上解收入及上年结转等41.6亿元，市级可安排的收入总量为252亿元。按照“专款专用，以收定支”的原则，市级政府性基金预算支出相应安排252亿元，其中市本级支出211.7亿元、补助县区等转移性支出40.3亿元。

（四）国有资本经营预算安排意见

2015年，市级国有资本经营预算收入安排1254万元，相同口径下降7.1%，主要是去年一次性追缴以往年度欠缴国资收益较多，抬高了基数，今年这些因素将消失。当年市级国有资本经营预算收入，加上上年结转收入793万元，市级可安排的收入总量为2047万元。市级国有资本经营预算支出相应安排2047万元，收支相抵，预算安排是平衡的。

（五）社会保险基金预算安排意见

2015年，全市企业职工养老保险、职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险、城乡居民基本养老保险、城乡居民基本医疗保险、机关事业单位养老保险八项社会保险基金收入预算（不含上级补助收入）安排189.3亿元，比上年增长10.7%，其中：社会保险费收入131.2亿元，增长10.7%；财政补贴收入50.8亿元，增长10.8%。根据支出需求，并充分考虑年内各项政策性支出增加等因素，全市社会保险基金支出安排170.7亿元（不含上解上级支出），增长12.9%，其中社会保险待遇支出164.6亿元，增长12.9%。当年收支结余18.6亿元，年末滚存结余221.7亿元。

2015年，市级企业职工养老保险、职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险、机关事业单位养老保险六项社会保险基金收入预算安排29.8亿元，比上年增长9.5%，其中社会保险费收入28亿元，增长10.8%。基金支出安排27.6亿元，增长19.8%，其中社会保险待遇支出26.9亿元，增长19.7%。当年收支结余2.2亿元，年末滚存结余73.7亿元。

（六）市级重点项目安排意见

2015年，市级重点项目支出安排47.6亿元。具体情况如下：

——安排强农惠农资金5.6亿元。全面落实粮食直补、农资综合补贴、良种补贴等，多渠道增加农民收入。继续推进农业综合开发，加快建设高标准农田，支持小型农田水利重点县建设、大型灌区续建和节水改造、病险水库除险加固、中小河流治理等，进一步改善农业基础设施。大力发展优质高效农业，延长农业产业链条，提高农业产出效益。继续对农业保险保费给予补贴，支持森林资源保护、重大动植物病虫害综合防治及人工影响天气等工作，增强农业防灾减灾能力。加大扶贫开发投入，支持城乡环境综合整治、村级公益事业建设、农村住房建设与危房改造，不断改善群众生活环境。搞好资金保障，支持农村住房、农村集体土地和农村承包地确权登记工作。

——安排教育发展资金1.9亿元。加大城乡义务教育经费保障力度，支持教育综合改革、学生资助，将贫困寄宿生资助覆盖面由10%扩大到15%。推进义务教育学校“全面改薄”，逐步改善薄弱学校办学条件。继续实施新一轮城区学校“三年联建”，逐步解决“大班额”问题。支持标准化幼儿园建设，落实困难儿童学前教育资助制度。进一步提高高中阶段家庭经济困难学生补助标准，由每生1500元提高到2000元。落实中职学校免学费政策，将中职学校助学金标准由每生每年1500元提高到2000元。支持民族和特殊教育发展。

——安排社会保障和就业资金4.1亿元。其中：6323万元用于社会救助和社会福利，进一步提高城乡最低生活保障标准，加强孤儿和困境儿童基本生活保障，对流浪乞讨人员给予救助，对困难劳模和职工进行帮扶；2315万元用于优抚安置保障，保障建国前老党员、困难企业军转干部、困难退役士兵等特殊群体待遇，加强退役士兵职业教育和技能培训；2.4亿元用于社会保险财政补助，将基础养老金政府补助标准由每人每月75元提高到85元，实施80岁以上低保老年人高龄津贴和百岁老人长寿补贴，对农村五保供养给予补助；849万元用于残疾人康复救助，低保重度残疾人救助标准由每人每月50元提高到80元，对生活不能自理的重度残疾人发放护理补贴，对0—6岁残疾儿童实施免费抢救性康复救助等；1432万元用于促进就业创业，继续开展农民培训，支持做好高校毕业生、农民工等重点群体就业工作；6177万元彩票公益金用于支持社会事业发展。

——安排医疗卫生和计划生育资金8802万元。进一步提高居民基本医疗保险政府补助标准，由每人每年320元提高到380元。提高基本公共卫生服务人均经费标准，由35元提高到40元。支持实施计划免疫等重大公共卫生服务项目，对基层实施基本药物制度给予补助，支持中医事业发展、全科医师培养以及医疗卫生机构事业发展。落实农村部分计划生育家庭奖励扶助政策，将独生子女死亡家庭扶助标准由每月400元提高到500元，将城镇和农村独生子女伤残家庭扶助标准由每月270元、150元统一提高到400元。支持实施计划生育免费孕前优生健康检查，开展计划生育免费技术服务。

——安排文化体育与传媒资金5600万元。加大宣传文化投入，重点用于挖掘、保护和弘扬优秀传统文化。支持博物馆、纪念馆等“五馆”免费开放，支持文化产业发展、文物保护、文化艺术人才引进和培养。大力发展体育事业，支持开展全民健身、体育设施建设改造等。

——安排城市建设及管理资金26.9亿元。其中：3.5亿元用于城市道路照明用电、污水和垃圾处理、公交运营补助、路灯维护、排水维护、广场公园维护等；16.5亿元用于城市基础设施建设及还本付息；5亿元用于道路、高铁等基础设施建设；1.3亿元用于临沂机场航线补贴；6000万元用于保障性安居工程建设。

——安排市级民生项目建设资金3.9亿元。主要用于人防工程项目建设、应急救援综合训练基地建设、安全生产应急救援基地建设、市图书馆建设运行、防汛抗旱、救灾物资储备、食品药品检测、养老服务体系建设、校舍搬迁改建等。

——安排经济转型升级资金2.3亿元。实施激励性财政政策，将奖补资金与转方式调结构挂钩，根据县区经济发展质量效益进行分配，引导各地聚焦经济转型发展的重点领域和关键环节。支持企业开展技术改造，淘汰落后产能，向创新驱动、集约高效方面发展，增强核心竞争力和可持续发展能力。积极开展招商引资，支持新能源、新材料、信息技术等新兴产业加快发展，不断调整优化产业结构。加大黄标车、老旧车淘汰力度，推进公共领域节能减排，促进环境保护和大气污染防治。

——安排服务业发展等资金7780万元。巩固提升传统服务业，大力发展现代服务业，支持文化旅游产业发展，推动服务业向高端化、高附加值、高带动性方向发展。实施骨干电商培育工程，大力发展电子商务，增强辐射带动功能。支持金融业创新发展，完善现代物流体系，营造良好的发展环境，不断增强区域竞争力。加快实施“走出去”战略，促进外经外贸和临沂商城加快发展。

——安排科技创新及人才发展资金7200万元。整合各类科技专项资金，支持技术创新、设备改造、共性关键技术研发和科技孵化器建设，推动建设一批重点实验室、工程技术研究中心以及公共研发服务平台。加快推进科学普及，加强知识产权相关工作，继续实施科学技术奖励。大力实施“泰山学者”等重点人才工程，加快高层次人才引进和培养。支持干部教育培训，提高综合素质和服务能力。

另外，安排预备费2亿元，主要用于预算执行中自然灾害救灾开支和其他难以预见的应急支出。

以上预算安排的具体情况详见《临沂市2014年预算执行情况和2015年预算草案》。根据预算法第五十四条规定，在本草案经本次大会审议批准前，截至2月15日，市级安排支出4.6亿元，主要是参照上年同期预算支出数额必须支付的本年度市级部门基本支出和项目支出。

四、深化改革，依法理财，确保完成2015年预算任务

2015年，我们将认真贯彻落实中央和省、市各项决策部署，科学认识当前形势，准确研判未来走势，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等工作，全面提升财政保障和调控能力，确保圆满完成预算任务。

（一）抓好改革任务落实，构建现代财政管理体系。按照中央和省、市关于财税体制改革的要求，稳步推进重点领域和关键环节改革，不断释放改革红利。扩大营改增试点范围，及时跟进落实消费税、资源税、房地产税等改革，不断完善地方税体系。从2015年开始，健全一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算有机衔接、相互补充的“全口径”政府预算体系，将政府收支全部纳入预算管理。进一步规范预算编制和执行，提高财政资金使用效益。逐步细化预决算公开内容，进一步提高财政透明度，全面接受社会监督。严格预算追加程序，强化预算约束，预算执行中除救灾等应急支出通过动支预备费解决外，一般不出台增加当年支出的政策。全面清理财税优惠政策，违反国家法律法规和有关规定的一律停止执行。提高市对下一般性转移支付比重，大力清理整合规范专项转移支付，市场竞争机制能够有效调节的事项不再设立专项转移支付。积极推进市级国库集中支付电子化管理，力争今年正式上线，并逐步向县区推开。

（二）落实积极财政政策，全力推动经济转型发展。认真落实积极的财政政策，加强和改善财政调控，发挥好投资的关键作用、消费的基础作用和出口的支撑作用，促进全市经济向中高速增长、中高端水平迈进。建立财政扶持企业发展新机制，主要采取担保补贴、风险补偿等间接补助方式，大力支持企业发展和产业升级。放大财政调控功效，以20亿元市级产业引导基金为基础，引导撬动社会资本跟进投资，重点用于经济发展的关键环节和领域。认真落实结构性减税政策，继续清理规范收费基金项目，切实减轻企业税费负担，增添社会活力和发展内生动力。对城镇化基础设施建设，探索推广政府与社会资本合作模式（PPP），吸引私人资本参与融资、建设和经营，实现政府、企业、社会多方共赢。

（三）加强财政收支管理，努力完成全年预算任务。认真贯彻新预算法，把依法行政、依法理财贯穿财政工作始终，注重运用法律和制度规范理财行为、约束权力运行。准确把握形势，科学合理定位，创新综合治税机制，依法加强税费征管，使收入增长与经济运行相互协调、相互促进。进一步完善预算绩效评价、投资评审、国库集中支付、政府采购、公务卡等制度，规范预算执行管理，加快支出进度，切实提高资金使用效益。牢固树立过“紧日子”的思想，认真贯彻厉行节约各项规定，大力压减“三公”经费，努力降低行政成本。集中财力优先投向民生，加强资金使用监管，全力保障中央和省、市出台的民生政策足额兑现。加大对大气污染治理、水污染防治、生态环境保护的支持力度，积极打造良好的生态宜居环境。逐步实施并扩大政府购买服务范围，有序引导社会力量参与服务供给，形成改善公共服务的合力。

（四）突出重要领域监管，确保财政运行安全规范。完善政府债务管理机制，坚决制止非法集资、违规担保等方式举借政府性债务，分门别类处置好存量债务，严格按程序和限额举借债务，防范和化解债务风险。建立政府采购信用体系和绩效评价机制，加强对代理机构的监督与考核，严格专家评审和管理，规范政府采购市场秩序。加强对财政财务和会计事项的监督检查，对“三公”经费等社会关注热点进行重点检查。发挥财政投资评审、乡镇财政监督办事处职能作用，进一步延伸监管链条，对重大项目、重点工程、强农惠农资金使用等，实行全过程跟踪问效，确保资金落到实处、发挥效益。加强“金财工程”应用支撑平台建设，将预算执行监管系统拓展延伸到乡镇一级，实现风险防控制度化、流程化，资金运行监管动态化、自动化。

各位代表，今年全市财政改革发展的任务十分繁重艰巨。我们将认真贯彻党的十八届三中、四中全会精神，积极落实本次大会决议，务实担当，积极作为，发挥好财政在适应和引领新常态中的作用，付出更多的努力，争取更大的成效，确保圆满完成各项预算任务，为加快建设经济文化强市做出新的贡献。

主要名词解释

 

1、一般公共预算收入：即以往所指的“地方财政收入”、“公共财政收入”或“一般预算收入”。按照2014年8月31日十二届全国人大常委会第十次会议审议通过的《预算法》，原“公共财政收入”统一改称“一般公共预算收入”。

2、政府性基金收入：是指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定，并经国务院或财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理、具有特定用途的财政资金。

3、国有资本经营预算：是指以国家所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而形成的收支预算。我市自2011年起试编市级国有资本经营预算。

4、社会保险基金预算：是指根据国家社会保险和预算管理法律法规建立、反映各项基金收支的年度计划。我市自2010年起试编社会保险基金预算。2015年全市社会保险基金预算包括企业职工养老保险、职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险、城乡居民基本养老保险、城乡居民基本医疗保险、机关事业单位养老保险等八项险种。

5、税收返还：是指1994年分税制改革、2002年所得税和营业税收入分享改革、2009年成品油税费改革后，对原属于地方的收入划为中央和省收入部分，给予地方的补偿。包括增值税和消费税返还，所得税和营业税基数返还，以及成品油税费改革税收返还。

6、转移支付：是指上级政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予下级政府的补助资金。现行转移支付主要包括一般性转移支付和专项转移支付，一般性转移支付可由下级政府统筹安排使用，专项转移支付由下级政府按照上级政府规定用于办理特定事项。

7、结转结余收入：结余是指财政收入大于财政支出的部分。结转是指结余中有专项用途、需在下年继续安排使用的支出部分。

8、上解支出：是指下级政府按照有关法律法规或财政体制规定，上解上级政府的各项支出。主要包括1994年分税制改革时保留下来的原体制上解、出口退税专项上解及2013年体制调整分成上解等支出。

9、预算稳定调节基金：是指各级财政通过预算超收等渠道安排的具有储备性质的资金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及根据年初预算安排和平衡情况调入预算安排使用。

10、预算绩效管理：是一种以支出结果为导向的预算管理模式，注重强调预算支出的责任和效率，要求政府在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，是政府绩效管理的重要组成部分。

11、政府与社会资本合作（PPP）：是指政府和社会资本在基础设施建设及公共服务领域建立的一种长期合作关系。通常模式是由社会资本承担设计、建设、运营、维护基础设施的大部分工作，并通过“使用者付费”及必要的“政府付费”获得合理回报；政府部门负责基础设施及公共服务价格和质量监管，以保证公共利益最大化。

12、预备费：是指各级政府在年初预算中安排的未规定具体用途的后备支出，用于当年预算执行中的自然灾害救灾等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。按照《预算法》有关规定，各级政府应当按照一般公共预算支出额的1%-3%安排预备费。预备费一般安排在下半年使用，由财政部门审核提出意见后，报经本级政府批准后方可动用。

13、营改增：是指将目前对大多数劳务、不动产和无形资产征收的营业税改为增值税，实现对所有货物和劳务统一征收增值税，从根本上解决重复征税、抵扣链条不完整等问题，促进社会化分工、现代服务业发展和产业结构调整优化。

14、全口径预算体系：是指包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算四项内容，涵盖政府所有预算收支的政府预算管理体系。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

市十八届人大五次会议秘书处          2015年2月26日印

 

 

 

 

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